Financiamiento para maquinaria y equipo: Impulsa tu crecimiento industrial

6 de mayo 2024 | Relaciones Públicas Isvana Capital

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"La inversión en conocimiento siempre paga el mejor interés."

Benjamin Franklin

Ante los desafíos globales como es la competitividad, el talento especializado, la inteligencia artificial (IA) y la reubicación de cadenas de distribución, entre otros. La industria mexicana tiene el reto local de invertir en manufactura avanzada, innovación tecnológica y eficiencia energética – operativa; como pilares fundamentales para mantener operaciones estables y sostenibles.

Es una inversión crucial la adquisición de maquinaria especializada, adopción de tecnologías avanzadas, automatización, fabricación aditiva, eficiencia energética y equipos adecuados; que permitan a las empresas optimizar sus procesos, incrementar su productividad y, por ende, impulsar su crecimiento industrial.

Sin embargo, este desembolso significativo puede representar un desafío financiero para muchas empresas, especialmente las pequeñas y medianas (PYME).

Inversiones en adquisición de maquinaria especializada, algunos ejemplos:

Adopción de tecnologías avanzadas: sistemas de realidad aumentada (AR) y virtual (VR), robots colaborativos (cobots), internet de las cosas (loT).
La automatización: robots industriales, máquinas CNC, sistemas de vision artificial.
Fabricación aditiva: sistemas de sintonización selectiva por láser (SLS), estereolitografía (SLA) fusión selectiva por láser (SLM).
Eficiencia energética: sistemas de climatización eficiente (HVAC), sistemas de recuperación de calor, paneles solares, entre otros.
Equipos adecuados: sensores y controles automáticos, sistemas de control de procesos.

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Opciones de financiamiento

Hay varias opciones financieras disponibles para adquirir equipo industrial, aquí algunas:

**Compra directa:** La opción más simple es comprar el equipo directamente pagando el precio total de compra. Esto puede requerir una gran inversión inicial, pero el equipo se convierte en propiedad de la empresa y podrá hacer una deducción fiscal parcial según su depreciación.

**Arrendamiento financiero (leasing):** En un arrendamiento financiero, la empresa paga una cuota periódica durante un período de tiempo acordado para utilizar el equipo, pero al final del contrato, generalmente tiene la opción de comprar el equipo por un precio residual predeterminado. Los pagos de arrendamiento suelen ser deducibles como gastos operativos para la empresa arrendataria, lo que puede proporcionar beneficios fiscales significativos al reducir la base de calculo, y por lo tanto, el monto de impuestos a pagar.

**Arrendamiento Puro:** Similar al arrendamiento financiero, en el arrendamiento operativo la empresa paga una cuota periódica por el uso del equipo durante un período de tiempo específico, pero al final del contrato, generalmente tiene la opción de devolver el equipo, renovar el contrato o adquirir el equipo a su valor de mercado actual.

**Préstamos y financiamiento:** Las empresas pueden obtener préstamos bancarios o líneas de crédito para financiar la compra de equipo. Esto implica hacer pagos periódicos que incluyen intereses, comisiones, impuestos al valor agregado sobre los intereses; durante un período de tiempo acordado hasta que se pague el préstamo por completo.

**Incentivos federales y financiamiento gubernamental:** En algunos casos, las empresas pueden calificar para incentivos, garantías de la banca de desarrollo o programas de financiamiento de segundo piso, diseñados para apoyar la adquisición de equipo industrial, especialmente si el equipo contribuye a objetivos específicos de desarrollo económico, impacto social o sostenibilidad.

** Factoraje: Representa la venta de la cartera (cuenta por cobrar) de una empresa manufacturera. No es un financiamiento, sino más bien un adelanto de la cobranza ya programada con sus clientes. Esta alternativa puede liberar flujo de caja para financiar la adquisición de maquinaria y equipos sin incurrir en nuevas deudas.

Cada opción tiene sus propias ventajas y consideraciones fiscales – financieras, por lo que es importante tomar en cuenta los siguientes puntos:

Tener asesoramiento profesional para entender completamente las implicaciones del modelo y su riesgo financiero.
Evaluar cuidadosamente las necesidades de la empresa, el presupuesto disponible y los términos de cada opción antes de tomar una decisión.
Analizar la situación financiera, el estado de resultados, flujo de caja y proyecciones para definir capacidad de pago y liquidez.
Estudiar los beneficios fiscales permite identificar cómo pueden afectar los pagos de arrendamiento a la situación fiscal de la empresa. Esto incluye comprender el impacto de los pagos de arrendamiento en la base fiscal y la capacidad de obtener deducciones fiscales asociadas.

Consideraciones importantes

Antes de tomar una decisión sobre la opción de financiamiento más adecuada, es fundamental que las empresas consideren cuidadosamente sus necesidades financieras y objetivos a largo plazo. Algunos factores a tener en cuenta incluyen:

Costo total: Es esencial analizar el costo total de propiedad, incluyendo pagos de intereses, cargos asociados y cualquier otro costo adicional relacionado con cada opción de financiamiento.

Flexibilidad: Evaluar la flexibilidad que ofrece cada alternativa en términos de plazos de pago, opciones de compra al finalizar el contrato y la posibilidad de actualizar o reemplazar equipos en el futuro.

Requisitos de calificación: Comprender los requisitos de calificación para cada opción de financiamiento y asegurarse de que la empresa cumple con los criterios establecidos.

La inversión en ACTIVOS es una decisión estratégica que impulsa el crecimiento y la competitividad de la industria mexicana. Con las opciones de financiamiento adecuadas y el apoyo de un asesor profesional confiable como Isvana Capital, las empresas pueden alcanzar sus metas de forma eficiente y efectiva.

Nuestro equipo está comprometido a brindarte asesoría personalizada para identificar la solución de financiamiento óptima. Trabajamos de la mano contigo para obtener la aprobación del financiamiento adecuado.

Contáctanos hoy mismo y descubre cómo Isvana Capital puede ser tu asesor estratégico para impulsar el crecimiento de tu empresa.

Julio Piliado

Relaciones Públicas de Isvana Capital